Формирование документов Перечисление НДФЛ в бюджет для ЗУП 2.5

Порядок работы обработки

Формирование списка ведомостей
Анализ сумм НДФЛ к перечислению
Создание документов Перечисление НДФЛ в бюджет

Обработка подключается в список "Внешних обработок" базы как обработка заполнения табличной части Зарплата к документу "Зарплата к выплате организаций", а также может использоваться в качестве внешней обработки.

После подключения обработка вызывается из формы документа "Зарплата к выплате организации" при нажатии на кнопку "Заполнить" расположенной над табличной частью "Сотрудники" если она подключена как обработка табличной части, либо открывается независимо от документа как внешняя обработка.
По списку физ.лиц указанных в ведомости вычисляются суммы НДФЛ к перечислению по следующим правилам:

Режим вычисления зависит от установки переключателя "Режим вычисления сумм" в одно их следующих значений: по остаткам, по перечислению, по доходам.

Если на дату перечисления есть остатки удержанного, но не перечисленных сумм НДФЛ (по данным регистра Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ), исчисленного в месяце за который производится выплата, то предлагается перечислить суммы "По остаткам" (в разрезе ставок и ОКТМО/КПП, месяца налогового периода). Этот режим устанавливается при открытии обработки.

Также суммы к перечислению могут быть рассчитаны от суммы доходов сотрудника, зарегистрированных на дату платежа (по данным регистра НДФЛ сведения о доходах) в разрезе ставок, ОКТМО /КПП и месяца налогового периода за вычетом ранее перечисленных сумм. Для этого режим вычисления должен быть установлен в значение "По доходам 13%".

В случае, когда перечисление НДФЛ оформляется по перечисляемым суммам, которые на момент перечисления по каким-либо причинам не проведены по начислениям и не обложены НДФЛ, то можно воспользоваться режимом "По перечислению", тогда сумма НДФЛ к перечислению будет вычислена как 13% от суммы если характер выплаты "Плановый аванс" и 13% обратным счетом от суммы перечисления с учетом того что она уже уменьшена на НДФЛ в остальных случаях.

При изменении режима вычисления данные к перечислению вычисляются заново. Аналогичное действие будет произведено при нажатии на кнопку "Обновить".
Данные представлены в виде структурированного дерева с группировками по Ставке, кодам ОКТМО /КПП, Месяцу налогового периода, ФизЛицу. Максимальный уровень детализации данных -ФизЛицо, по которому оформляется перечисление. Разворачивание/сворачивание группы происходит при нажатии на значок "+/-" . Редактирование сумм в обработке не производится, данные могут быть откорректированы в созданных документах.
При нажатии на кнопку Создать документы создаются и открываются документы "Перечисление НДФЛ в бюджет". Документы создаются не записанными в базу (имеют статус *Новый), т.е. при необходимости отменить создание документов при ошибочном вводе достаточно закрыть созданные автоматически формы документов без сохранения изменений. Можно также создать документы сразу проведенными.
Данные в созданных автоматически документах могут быть изменены пользователем.
В автоматически созданных документах "Перечисление НДФЛ в бюджет" указывается ссылка на ведомость, на основании которой он введен.

Для сверки и контроля сумм перечисленного НДФЛ рекомендуется пользоваться отчетом "Анализ начисленных налогов и взносов" вариант отчета НДФЛ. В некоторых случаях оказывается полезным анализ сумм удержанных и перечисленных при помощи "Универсальньного отчета" по регистру "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" (в разрезе месяцев налогового периода и физ.лиц, период отчета рекомендуется ставить год, т.к. суммы НДФЛ удержанного в одном периоде могут относится к другому налоговому периоду и перечисление сумм, как правило, происходит в следующим за расчетным месяце).